為建立健全銀川金投集團各子公司業(yè)務(wù)管理機制，規(guī)范內(nèi)部經(jīng)營管理行為，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，促進集團健康發(fā)展，依據(jù)《2024年中后期業(yè)務(wù)管理專項內(nèi)部審計工作方案》，結(jié)合“兩個違規(guī)專項治理”工作，銀川金投集團于全集團范圍內(nèi)開展中后期業(yè)務(wù)管理內(nèi)部審計工作。

銀川金投集團堅持以“人力支持專業(yè)化、審計分工有效化、審計方法多元化”為目標(biāo)開展工作，牢牢把握審計工作重點任務(wù)，切實發(fā)揮監(jiān)督作用，堅持問題導(dǎo)向，做到審計有目的、有效果、有閉環(huán)。本次審計主要聚焦現(xiàn)有業(yè)務(wù)管理制度的全面性、合理性；業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)；檔案管理的規(guī)范性、完整性。重點從制度建設(shè)、項目前期、合同管理、投/保/貸/租后監(jiān)管、風(fēng)險項目管理、檔案管理等方面對9家公司進行審計。

加強組織領(lǐng)導(dǎo)  統(tǒng)籌協(xié)調(diào)推進

集團公司高度重視，經(jīng)董事會研究，制定內(nèi)審專項工作方案，召開內(nèi)審工作會議，成立內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，多方抽調(diào)人員，由風(fēng)控審計部牽頭，聯(lián)合投資發(fā)展部、紀(jì)檢監(jiān)察部、財務(wù)管理部，協(xié)同各子公司內(nèi)審專員組成審計組成員。此外，為確保審計工作順利開展，提高審計工作效率，集團公司統(tǒng)籌組織本次審計工作人員進行審前培訓(xùn)，對審計目的、審計內(nèi)容、審計方法等方面展開詳細(xì)講解，保證審計質(zhì)量，高效推進審計工作。

創(chuàng)新工作方法  聯(lián)動互審互查

通過各子公司自查、審計工作小組以“線上+線下”相結(jié)合的審計方式，組織各子公司多條線聯(lián)動、交叉審查開展工作。以獲取審計資料、溝通問詢、現(xiàn)場抽查等多種方式，充分利用審計人員業(yè)務(wù)特長，明確審計重點、工作職責(zé)和分工，并根據(jù)實際情況適時調(diào)整，提高了審計效率和審計實效，達到了各公司相互借鑒，取長補短，共同提升的效果，進一步促進集團公司內(nèi)部控制制度的不斷完善和有效執(zhí)行。

反饋審計問題  報告審計結(jié)果

審計現(xiàn)場工作結(jié)束后，由集團公司風(fēng)控審計部牽頭，整理審計發(fā)現(xiàn)問題，積極與各子公司溝通反饋確認(rèn)各類問題，搭建審計報告框架，分類歸納審計問題，客觀公正出具審計報告，并向董事會下設(shè)審計與風(fēng)險控制委員會報告審計結(jié)果。銀川金投集團下屬各子公司均能夠結(jié)合自身實際情況構(gòu)建業(yè)務(wù)管理制度體系，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序，把控業(yè)務(wù)風(fēng)險。

提出整改要求  嚴(yán)抓整改質(zhì)效

集團公司針對審計問題提出可執(zhí)行的整改要求，細(xì)化業(yè)務(wù)相關(guān)制度，提高決策管理水平，加強檔案管理，規(guī)范流程與業(yè)務(wù)文本資料。切實抓好整改落實工作，督促各子公司緊盯問題整改工作，明確整改措施，整改責(zé)任人，確保整改工作落實落地落細(xì)。

銀川金投集團緊緊圍繞集團“三二三”工作目標(biāo)任務(wù)，以求實、落實、務(wù)實的標(biāo)準(zhǔn)持續(xù)抓好內(nèi)審工作。通過本次內(nèi)審工作，進一步完善各子公司制度建設(shè)、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、提升業(yè)務(wù)管理，優(yōu)化檔案管理，推動內(nèi)部審計在促進集團公司規(guī)范管理、防范風(fēng)險、提質(zhì)增效等方面發(fā)揮重要職能作用。

下一步，銀川金投集團將進一步提高站位、強化政治擔(dān)當(dāng)，結(jié)合集團“大風(fēng)控”體系建設(shè)，以創(chuàng)建促規(guī)范，以規(guī)范促發(fā)展，持續(xù)推進集團內(nèi)審工作，探索審計數(shù)字化轉(zhuǎn)型，在促進完善內(nèi)部治理、合規(guī)風(fēng)控管理等方面更好地發(fā)揮審計價值，提升公司治理水平和風(fēng)險防范能力，服務(wù)集團高質(zhì)量發(fā)展。