寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理，提高基金配置效率，發(fā)揮好財(cái)政資金的引導(dǎo)和撬動(dòng)作用，根據(jù)《預(yù)算法》《合同法》《公司法》《合伙企業(yè)法》《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<政府投資基金暫行管理辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào)）、《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)<政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法>的通知》（發(fā)改財(cái)金規(guī)〔2016〕2800號(hào)）等法規(guī)制度，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱寧夏回族自治區(qū)政府投資基金（以下簡(jiǎn)稱政府投資基金），由寧夏回族自治區(qū)人民政府出資設(shè)立，統(tǒng)一管理自治區(qū)人民政府出資設(shè)立的各類基金。該基金通過(guò)獨(dú)資或與社會(huì)資本共同出資設(shè)立母基金，以股權(quán)投資為主，采用市場(chǎng)化方式運(yùn)作，引導(dǎo)各類社會(huì)資本投資經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。政府出資主要包括自治區(qū)財(cái)政通過(guò)整合現(xiàn)有財(cái)政專項(xiàng)資金、各類專項(xiàng)基金以及預(yù)算安排的資金。社會(huì)資金主要指通過(guò)私募方式向社會(huì)合格機(jī)構(gòu)投資者募集的合法、合規(guī)資金。
第三條 自治區(qū)財(cái)政廳根據(jù)自治區(qū)人民政府授權(quán)履行政府出資人職責(zé)，不參與基金日常管理事務(wù)。
第二章 基金設(shè)立
第四條 政府投資基金通過(guò)設(shè)立母子基金進(jìn)行運(yùn)作。母基金根據(jù)投資方向，由政府投資基金獨(dú)資設(shè)立或與社會(huì)資本合作發(fā)起設(shè)立，且不得在同一行業(yè)或領(lǐng)域重復(fù)設(shè)立母基金。子基金由母基金與社會(huì)資本共同發(fā)起設(shè)立，子基金不再下設(shè)子基金。
第五條 政府投資基金主要在以下領(lǐng)域支持設(shè)立母基金：
（一）支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，圍繞國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和我區(qū)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、脫貧富民和生態(tài)立區(qū)戰(zhàn)略，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源優(yōu)化配置，引導(dǎo)社會(huì)資本投向傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)提升、特色產(chǎn)業(yè)品牌、新興產(chǎn)業(yè)提速、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)提檔的工業(yè)、農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)、科技、環(huán)保、文化、旅游、對(duì)外開(kāi)放及符合自治區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的領(lǐng)域；
（二）支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，圍繞大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新，增加創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資資本的供給，營(yíng)造風(fēng)生水起的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)生態(tài)，引導(dǎo)社會(huì)資本投資于種子期、起步期等創(chuàng)業(yè)早期市場(chǎng)失靈領(lǐng)域；
（三）支持基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)，圍繞區(qū)域城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，改革公共服務(wù)供給機(jī)制，創(chuàng)新公共設(shè)施投融資模式，鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域；
（四）支持中小企業(yè)發(fā)展，圍繞緩解企業(yè)融資難、融資貴，引導(dǎo)社會(huì)資本進(jìn)入金融服務(wù)領(lǐng)域，為企業(yè)拓展融資渠道，增加融資規(guī)模；
（五）鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本或采取股權(quán)直投方式，支持其他經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。
第三章 管理架構(gòu)及職責(zé)
第六條 自治區(qū)人民政府設(shè)立自治區(qū)人民政府投資基金管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱基金管理委員會(huì)），并實(shí)行基金管理委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的基金管理辦公室負(fù)責(zé)制，對(duì)政府投資基金進(jìn)行管理。
第七條 基金管理委員會(huì)主任由自治區(qū)人民政府常務(wù)副主席擔(dān)任，成員包括自治區(qū)發(fā)展改革委、經(jīng)濟(jì)和信息化委、科技廳、財(cái)政廳、人力資源社會(huì)保障廳、環(huán)境保護(hù)廳、住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳、農(nóng)牧廳、商務(wù)廳、文化廳、金融工作局、旅游發(fā)展委、國(guó)資委、扶貧辦、財(cái)政部駐寧夏專員辦、人民銀行銀川中心支行、寧夏銀監(jiān)局、寧夏證監(jiān)局等相關(guān)負(fù)責(zé)同志。其主要職責(zé)：
（一）研究決定政府投資基金的籌集原則、渠道，以及支持方向；
（二）研究決定政府投資基金受托管理機(jī)構(gòu)；
（三）審定政府投資基金及母基金管理制度；
（四）審定政府投資基金及母基金設(shè)立方案；
（五）審議批準(zhǔn)政府投資基金及母基金管理中的重大事項(xiàng)；
（六）研究政府投資基金及母基金其他事項(xiàng)。
第八條 基金管理委員會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在自治區(qū)財(cái)政廳，基金管理辦公室主任由自治區(qū)財(cái)政廳領(lǐng)導(dǎo)兼任。主要職責(zé)：
（一）貫徹落實(shí)基金管理委員會(huì)決策部署；
（二）擬定政府投資基金受托管理機(jī)構(gòu)；
（三）初審政府投資基金及母基金管理制度；
（四）對(duì)母基金設(shè)立方案，自治區(qū)人民政府為第一大股東的母基金投資計(jì)劃和子基金設(shè)立方案進(jìn)行合規(guī)性審查，報(bào)基金管理委員會(huì)審議；
（五）審定政府投資基金托管銀行；
（六）負(fù)責(zé)政府投資基金管理績(jī)效目標(biāo)的考核；
（七）其他應(yīng)由基金管理辦公室管理的事項(xiàng)。
第九條 基金管理辦公室根據(jù)基金管理委員會(huì)決議委托管理機(jī)構(gòu)作為代表代行出資人職責(zé)，具體負(fù)責(zé)政府投資基金的管理運(yùn)營(yíng)。雙方簽訂委托管理協(xié)議，明確各自職責(zé)、管理費(fèi)及權(quán)益等事項(xiàng)。
第十條 受托管理機(jī)構(gòu)主要職責(zé)：
（一）受托管理政府投資基金；
（二）面向社會(huì)公開(kāi)選擇擬參股設(shè)立的母基金，或自行提出設(shè)立母基金方案；
（三）對(duì)擬參股設(shè)立母基金開(kāi)展盡職調(diào)查與投資談判；
（四）向基金管理辦公室提交母基金設(shè)立方案，自治區(qū)人民政府為第一大股東的母基金投資計(jì)劃和子基金設(shè)立方案；
（五）按照基金管理委員會(huì)審定的母基金設(shè)立方案與母基金出資方簽訂基金章程或合伙協(xié)議；
（六）公開(kāi)選擇政府投資基金托管銀行報(bào)基金管理辦公室；
（七）代表自治區(qū)財(cái)政廳，以出資額為限對(duì)政府投資基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，向母基金委派出資人代表，參與重大事項(xiàng)決策，監(jiān)督基金的運(yùn)作，實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)以及基金章程或合伙協(xié)議約定的相關(guān)事項(xiàng)；
（八）定期向基金管理委員會(huì)辦公室報(bào)告政府投資基金投資運(yùn)行情況、評(píng)估報(bào)告及其他重大事項(xiàng)；
（九）按照國(guó)家發(fā)展改革委、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)等部門的相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行基金登記備案、信用信息登記等，并監(jiān)督母子基金做好基金登記備案、信用信息登記工作。
受托管理機(jī)構(gòu)可以聘請(qǐng)專業(yè)的基金管理公司提供相關(guān)服務(wù)。
第十一條 政府投資基金及其下設(shè)母子基金管理公司應(yīng)具備以下條件：
（一）具有國(guó)家規(guī)定的基金管理資質(zhì)，管理團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定，具有良好的職業(yè)操守和信譽(yù)；
（二）具備嚴(yán)格規(guī)范的投資決策程序、內(nèi)控管理體系及健全的財(cái)務(wù)管理制度；
（三）實(shí)收資本不低于1000萬(wàn)元，管理運(yùn)營(yíng)投資基金累計(jì)規(guī)模不低于2億元，主要股東或合伙人具有較強(qiáng)的綜合實(shí)力；
（四）至少有3名具備3年以上投資基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)管理人員，具備良好的管理業(yè)績(jī)；高級(jí)管理人員需具有基金從業(yè)資格；
（五）基金管理公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員最近三年無(wú)重大違法行為；
（六）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金管理有關(guān)的其他設(shè)施；
（七）有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。 第十二條 母基金管理公司主要職責(zé)：
（一）規(guī)劃子基金的構(gòu)成與投向，募集社會(huì)資金，發(fā)起設(shè)立子基金，向受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)送母基金投資計(jì)劃；
（二）遴選子基金管理人，對(duì)擬出資子基金開(kāi)展盡職調(diào)查與合作談判，簽訂子基金合伙協(xié)議、其他必要協(xié)議或制訂章程；
（三）負(fù)責(zé)制定子基金績(jī)效評(píng)價(jià)目標(biāo)和方案，并實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)；
（四）負(fù)責(zé)母基金從子基金投資項(xiàng)目的退出與清算；
（五）定期向政府投資基金受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)告母基金運(yùn)行情況。
第十三條 政府投資基金及其母子基金需在商業(yè)銀行開(kāi)立資金托管賬戶，實(shí)行專戶管理，專賬核算。
第十四條 托管商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）在我區(qū)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，合作基礎(chǔ)良好；
（二）具備安全保管和辦理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng)；
（三）具備完善的托管業(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
（四）最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄。
第四章 基金運(yùn)作
第十五條 政府投資基金按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則進(jìn)行運(yùn)作。
第十六條 政府投資基金在運(yùn)作過(guò)程中不得從事以下業(yè)務(wù)：
（一）名股實(shí)債等變相增加政府債務(wù)的行為；
（二）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù);
（三）投資二級(jí)市場(chǎng)股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品;
（四）向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)(經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外);
（五）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借;
（六）進(jìn)行承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的對(duì)外投資;
（七）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金;
（八）其他國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。
第十七條 新設(shè)子基金應(yīng)滿足以下要求：
（一）子基金應(yīng)在寧夏境內(nèi)注冊(cè)，募集規(guī)模不低于1億元人民幣，創(chuàng)投類基金規(guī)模不受此限制。子基金投資于寧夏境內(nèi)企業(yè)的資金原則上不低于基金規(guī)模的60%，且不低于實(shí)繳資金的40%。
（二）子基金由母基金與社會(huì)資本共同發(fā)起設(shè)立的，子基金中社會(huì)資本一般不低于母基金出資額的3倍，投資基礎(chǔ)設(shè)施、科技成果轉(zhuǎn)化、優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資類、風(fēng)險(xiǎn)投資類的子基金中社會(huì)資本不得低于母基金出資額；
（三）子基金由母基金與社會(huì)資本共同發(fā)起設(shè)立的，子基金其他單個(gè)出資人出資額不低于500萬(wàn)元，每支子基金除母基金外的其他出資人數(shù)量一般不少于3個(gè)；
（五）子基金對(duì)單個(gè)企業(yè)的投資原則上參股不控股，不做第一大股東，且不超過(guò)子基金總資產(chǎn)的20%；
（六）遇到特殊情況需突破上述條件的，應(yīng)提請(qǐng)基金管理委員會(huì)批準(zhǔn)。
第十八條 政府投資基金存續(xù)期限根據(jù)投資領(lǐng)域性質(zhì)確定，一般不超過(guò)10年，如有特殊規(guī)定的，從其規(guī)定。
第五章 管理費(fèi)用及收益分配
第十九條 政府投資基金及母子基金管理費(fèi)由出資人在基金章程或合伙協(xié)議中約定，具體標(biāo)準(zhǔn)參照同行業(yè)市場(chǎng)平均水平確定，原則上合計(jì)不超過(guò)基金實(shí)繳規(guī)模的2%。管理費(fèi)可先行預(yù)提，按績(jī)效考核結(jié)果最終確認(rèn)。
第二十條 母子基金各出資人應(yīng)當(dāng)按照“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，明確約定收益處理和虧損負(fù)擔(dān)方式。為體現(xiàn)政府資金的政策性要求，母基金可根據(jù)子基金投資領(lǐng)域、投資階段、投資效益和風(fēng)險(xiǎn)程度等，給予其他社會(huì)出資人適當(dāng)讓利，并由母基金管理人在子基金章程或合伙協(xié)議中約定。對(duì)于歸屬于財(cái)政出資的投資收益和利息等，按規(guī)定上繳到自治區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)。母子基金的虧損由出資方共同承擔(dān)，政府投資基金和母基金應(yīng)以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。政府出資不以任何形式向其他任何出資人承諾收益保障和損失補(bǔ)償。
第二十一條 基金管理辦公室和受托管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)基金投資的具體領(lǐng)域?qū)鸸芾砉緦?shí)施業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)。業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)來(lái)源為財(cái)政出資享有的投資基金收益部分，具體獎(jiǎng)勵(lì)比例及條件由基金章程或者合伙協(xié)議約定。對(duì)子基金投資我區(qū)占比較高的，逐步提高讓利比例和業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)。
第二十二條 政府與社會(huì)資本共同遵循契約精神和市場(chǎng)規(guī)則。
第六章 退出及終止
第二十三條 政府投資基金可通過(guò)社會(huì)出資人回購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、到期清算或者協(xié)議約定的其他市場(chǎng)化方式退出。出資人根據(jù)投資基金具體情況在基金章程或合伙協(xié)議中約定退出條件和方式。
第二十四條 政府投資基金一般應(yīng)在投資基金存續(xù)期滿后退出，存續(xù)期內(nèi)如達(dá)到預(yù)期目標(biāo)且滿足退出條件的可提前退出。
第二十五條 政府與社會(huì)資本共同設(shè)立的基金，應(yīng)在基金章程或合伙協(xié)議中約定，有下述情況之一的，政府出資可無(wú)需其他出資人同意，選擇提前退出：
（一）基金設(shè)立方案確定后，超過(guò)一年未按規(guī)定程序和要求完成設(shè)立手續(xù)的；
（二）財(cái)政出資撥付基金托管賬戶一年以上，未開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的；
（三）投資領(lǐng)域、投資方向和投資標(biāo)的不符合政策目標(biāo)和違反現(xiàn)行法律法規(guī)的；
（四）未按基金章程或合伙協(xié)議約定投資的；
（五）其他不符合基金章程或合伙協(xié)議約定情形的；
（六）基金存在違反本辦法及《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》《私募投資基金募集行為管理辦法》《政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法》《政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金信用信息登記指引（試行）》等法規(guī)文件行為的。
第二十六條 政府投資基金一般應(yīng)當(dāng)在存續(xù)期滿后終止。確需延長(zhǎng)存續(xù)期限的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)基金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后，按程序辦理。
第二十七條 政府投資基金退出或終止后，應(yīng)當(dāng)在出資人監(jiān)督下組織清算，財(cái)政出資形成的清算資金（含本金和收益），按照相關(guān)程序上繳國(guó)庫(kù)。
第七章 預(yù)算及資產(chǎn)管理
第二十八條 自治區(qū)財(cái)政廳根據(jù)自治區(qū)人民政府確定的政府投資基金年度投資目標(biāo)，將政府出資部分列入年度預(yù)算。根據(jù)政府投資基金規(guī)模及運(yùn)行情況，按進(jìn)度將資金撥付至政府投資基金托管商業(yè)銀行。
第二十九條 自治區(qū)財(cái)政廳向政府投資基金撥付資金時(shí)，增列當(dāng)期預(yù)算支出，按支出方向通過(guò)相應(yīng)的支出分類科目反映；收到投資收益時(shí)，作增加當(dāng)期預(yù)算收入處理，通過(guò)相關(guān)預(yù)算收入科目反映；投資基金清算或退出收回投資時(shí)，作沖減當(dāng)期財(cái)政支出處理。
第三十條 自治區(qū)財(cái)政廳應(yīng)按照《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度>的通知》（財(cái)庫(kù)〔2015〕192號(hào)）規(guī)定，完整準(zhǔn)確反映投資基金中財(cái)政出資部分形成的資產(chǎn)和權(quán)益。
第三十一條 本辦法實(shí)施前已經(jīng)設(shè)立的投資基金，要按本辦法規(guī)定將政府累計(jì)投資形成的資產(chǎn)、權(quán)益和應(yīng)分享的投資收益及時(shí)向自治區(qū)財(cái)政廳報(bào)告。自治區(qū)財(cái)政廳按照本辦法和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度>的通知》（財(cái)庫(kù)〔2015〕192號(hào)）要求，相應(yīng)增加政府資產(chǎn)和權(quán)益。
第八章 風(fēng)險(xiǎn)管控及監(jiān)督管理
第三十二條 基金管理辦公室應(yīng)對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)制定績(jī)效目標(biāo)和考核辦法，負(fù)責(zé)績(jī)效目標(biāo)考核，每半年向基金管理委員會(huì)提交一次考核報(bào)告。對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)提交的相關(guān)資料按本辦法嚴(yán)格審核，行使合規(guī)性審核“一票否決權(quán)”。
第三十三條 基金管理辦公室負(fù)責(zé)對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)代行出資人職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督，根據(jù)工作需要委托專業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)展審計(jì)，定期對(duì)政府投資基金的目標(biāo)、政策效果及投資運(yùn)行情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并向基金管理委員會(huì)報(bào)告。
第三十四條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)政府投資基金使用進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。建立完善的資金監(jiān)管和基金管理制度，采取托管銀行預(yù)留印鑒分別管理的辦法監(jiān)控資金流向。對(duì)母基金的內(nèi)部控制、工作流程和績(jī)效評(píng)價(jià)等進(jìn)行規(guī)范。指導(dǎo)母基金建立完善的基金投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)每個(gè)母基金運(yùn)作過(guò)程進(jìn)行合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。
第三十五條 受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)提交給基金管理辦公室相關(guān)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。每季度向基金管理辦公室提交政府投資基金運(yùn)行報(bào)告和季度會(huì)計(jì)報(bào)表，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)提交經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的基金年度會(huì)計(jì)報(bào)告和基金年度執(zhí)行情況報(bào)告。
第三十六條 受托管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)母基金的監(jiān)管，按本辦法對(duì)母基金設(shè)立方案及投資方案合規(guī)性審核行使“一票否決權(quán)”。定期對(duì)母基金的目標(biāo)、政策效果及投資運(yùn)行情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并向基金管理辦公室報(bào)告。每季度向社會(huì)公開(kāi)一次母基金投資情況。密切跟蹤其經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)母基金出現(xiàn)違反相關(guān)規(guī)定情況時(shí)，及時(shí)向基金管理辦公室報(bào)告，并按協(xié)議終止合作。
第三十七條 母基金管理公司要加強(qiáng)對(duì)子基金的監(jiān)管，按本辦法對(duì)子基金設(shè)立方案及投資方案合規(guī)性審核行使“一票否決權(quán)”。采取與子基金管理人分別管理托管銀行預(yù)留印鑒的辦法監(jiān)控資金流向。定期對(duì)子基金的目標(biāo)、政策效果及投資運(yùn)行情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并向受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。密切跟蹤其經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)子基金出現(xiàn)違反相關(guān)規(guī)定情況時(shí)，及時(shí)向受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，并按協(xié)議終止合作。
第三十八條 托管銀行負(fù)責(zé)政府投資基金資金安全監(jiān)管，按照托管協(xié)議，負(fù)責(zé)資產(chǎn)保管、資金撥付和結(jié)算等日常工作，并對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，每季度結(jié)束10日內(nèi)向受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資金托管報(bào)告，并在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)報(bào)送上一年度的資金托管報(bào)告。發(fā)現(xiàn)托管資金出現(xiàn)異常流動(dòng)現(xiàn)象時(shí)應(yīng)隨時(shí)報(bào)告。
第三十九條 政府投資基金接受審計(jì)、財(cái)政部門的監(jiān)督檢查。受托管理機(jī)構(gòu)、基金管理公司、個(gè)人以及政府部門在基金管理中出現(xiàn)的違法違紀(jì)行為，依照相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并追究相應(yīng)的民事責(zé)任、行政責(zé)任。涉嫌犯罪的，移交司法部門依法追究刑事責(zé)任。
第四十條 建立容錯(cuò)機(jī)制。對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)在推進(jìn)政府投資基金管理、投資、運(yùn)作過(guò)程中，通過(guò)改革創(chuàng)新、先行先試，已履職盡責(zé)，但未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或出現(xiàn)偏差的情形，予以寬容。
第四十一條 容錯(cuò)機(jī)制適用于下列情形：
（一）在推進(jìn)政府投資基金管理運(yùn)作模式改革、設(shè)立方案制定和調(diào)整、體制機(jī)制創(chuàng)新過(guò)程中，因缺乏經(jīng)驗(yàn)、先行先試出現(xiàn)探索性失誤或未達(dá)到預(yù)期效果的；
（二）在政府投資基金投資運(yùn)作過(guò)程中，因政策界限不明確，在創(chuàng)造性開(kāi)展工作中出現(xiàn)失誤或造成負(fù)面影響和損失的； （三）在推動(dòng)重大項(xiàng)目投資中，依法履職、果斷決策、創(chuàng)新推進(jìn)，但因不可抗力或無(wú)意過(guò)失造成失誤或引發(fā)矛盾的；
（四）其他符合容錯(cuò)機(jī)制相關(guān)情形和條件的事項(xiàng)。
第四十二條 對(duì)符合容錯(cuò)情形的，免除相關(guān)責(zé)任，不作負(fù)面評(píng)價(jià)，不影響評(píng)先評(píng)優(yōu)，不影響政績(jī)考核。
第九章 附則
第四十三條 本辦法實(shí)施前，財(cái)政出資參與合作的各類基金按原定政策、基金章程或者合伙協(xié)議繼續(xù)運(yùn)行，資產(chǎn)逐步歸集到政府投資基金下，存續(xù)期滿后需延長(zhǎng)期限或需整合的，按本辦法執(zhí)行。本辦法實(shí)施后，凡自治區(qū)政府出資新設(shè)基金及已設(shè)基金新增投資業(yè)務(wù)均需按本辦法執(zhí)行。各母基金可按本辦法分別制定基金管理辦法或依據(jù)本辦法進(jìn)行管理。
第四十四條 本辦法自2017年12月5日施行，有效期至2019年12月5日。
